12월에 할 수 있는
환급 늘리기 7가지

1. 연금저축·IRP 한도 채우기

효과가 가장 큰 방법입니다. 연금저축은 600만 원, IRP를 합치면 900만 원까지 세액공제를 받습니다. 총급여 5,500만 원 이하는 납입액의 15%, 넘으면 12%를 돌려받고, 지방소득세까지 더하면 실제로는 16.5%와 13.2%입니다.

예를 들어 총급여 4,960만 원인 직장인이 연금저축에 300만 원만 넣었다면, 연금저축 300만 원과 IRP 300만 원을 더 넣어 99만 원을 더 돌려받을 수 있습니다. 다만 55세 전에 해지하면 공제받은 세금을 다시 내야 하므로, 오래 묶어 둘 수 있는 돈으로만 넣으세요.

2. 카드는 ‘총급여의 25%’를 기준으로 나눠 쓰기

카드 공제는 1년 사용액이 총급여의 25%를 넘은 부분부터 시작합니다. 총급여 4,960만 원이라면 1,240만 원까지는 공제가 0원입니다.

• 25%를 넘기 전: 어느 카드로 써도 공제가 없으니 포인트·할인 혜택이 좋은 신용카드를 쓰는 편이 낫습니다.
• 25%를 넘은 뒤: 체크카드·현금영수증은 30%, 신용카드는 15%가 공제됩니다. 같은 금액이면 체크카드가 두 배입니다.
• 전통시장·대중교통: 40%로 가장 높습니다. 교통비는 카드 결제 내역이 자동으로 분류됩니다.

계산기의 ‘카드·현금 사용액’ 칸에 지금까지 쓴 금액과 12월 예상액을 넣어 보면 25% 문턱을 넘었는지 바로 확인할 수 있습니다.

3. 고향사랑기부 10만 원

본인 주소지가 아닌 지방자치단체에 기부하면 10만 원까지는 110분의 100을 세액공제받고, 지방소득세까지 합치면 사실상 10만 원을 모두 돌려받습니다. 여기에 기부액의 30% 이내에서 지역 특산품 같은 답례품을 받습니다. 10만 원을 넘는 금액은 15%만 공제됩니다.

단, 결정세액이 0원인 사람은 돌려받을 세금이 없으니 효과가 없습니다.

4. 의료비는 총급여 3% 문턱을 확인하기

의료비는 총급여의 3%를 넘게 쓴 금액의 15%를 공제합니다. 총급여 4,960만 원이면 148만 8천 원을 넘어야 공제가 시작됩니다. 문턱을 넘을 것 같다면 미뤄 둔 치과 치료나 안경 구입(1명당 50만 원까지 인정)을 12월 안에 하는 것이 유리합니다. 실손보험으로 돌려받은 금액은 의료비에서 빠집니다.

5. 월세 세액공제 신청하기

총급여 8천만 원 이하 무주택 세대주는 1년 월세(최대 1,000만 원)의 15%를 공제받고, 총급여 5,500만 원 이하는 17%를 받습니다. 월세 70만 원이면 1년 840만 원의 17%인 142만 8천 원입니다. 월세는 간소화 서비스에 자동으로 나오지 않으므로 임대차계약서와 계좌이체 내역을 직접 회사에 내야 합니다. 전입신고가 되어 있어야 합니다.

6. 맞벌이라면 공제를 나눠 배치하기

부부가 같은 공제를 둘 다 받을 수는 없지만, 누가 받을지는 고를 수 있습니다.

• 자녀 인적공제·자녀세액공제: 세율 구간이 높은, 소득이 많은 쪽이 받는 것이 보통 유리합니다.
• 의료비: 총급여 3% 문턱은 소득이 적은 쪽이 낮습니다. 다만 자녀 의료비는 자녀를 공제받은 사람이 내야 인정되니, 자녀를 누구에게 올릴지와 함께 정하세요.
• 카드: 한 사람에게 몰아 25% 문턱을 넘기는 편이 유리할 때가 많습니다.

두 사람 기준으로 계산기를 각각 돌려 환급액 합계를 비교해 보세요.

7. 놓치기 쉬운 공제 확인하기

• 결혼세액공제: 2024~2026년 혼인신고 부부는 각각 50만 원입니다.
• 본인 교육비: 대학원 학비, 직업능력개발훈련비는 한도 없이 15%를 공제받습니다.
• 부모님 공제: 따로 사는 부모님도 만 60세 이상이고 연소득 100만 원 이하라면 1명당 150만 원 소득공제를 받습니다.
• 기부금: 종교단체·공익단체 기부금은 영수증을 챙기면 15%(1천만 원 초과분 30%) 공제됩니다.

12월 체크리스트

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