연금저축과 IRP,
무엇부터 넣을까

한눈에 비교

추천 순서: 연금저축 600만 원 먼저

연금저축은 IRP보다 돈을 꺼내기 쉽고 투자 제한도 없습니다. 그래서 연금저축으로 600만 원 한도를 먼저 채우고, 여유가 있으면 IRP에 300만 원을 더 넣어 900만 원을 채우는 것이 일반적입니다.

예를 들어 총급여 5,000만 원인 직장인이 연금저축 600만 원과 IRP 300만 원을 넣으면, 900만 원 × 16.5% = 148만 5천 원을 돌려받습니다. 같은 사람이 연금저축에 300만 원만 넣었다면 49만 5천 원이니, 차이는 99만 원입니다.

꺼낼 때 붙는 세금

• 55세 이후 연금으로 받으면: 나이에 따라 3.3~5.5%의 연금소득세만 냅니다. 1년 연금 수령액이 1,500만 원을 넘으면 종합과세와 16.5% 분리과세 중 고를 수 있습니다.
• 중간에 해지하면: 공제받은 원금과 그동안의 수익에 16.5% 기타소득세가 붙습니다. 공제율이 13.2%였던 사람은 오히려 손해일 수 있습니다.
• 공제받지 않은 원금: 한도를 넘겨 넣어서 공제받지 않은 금액은 세금 없이 꺼낼 수 있습니다.

이런 경우는 주의하세요

• 결정세액이 적은 사람: 돌려받을 세금보다 공제액이 크면 남는 공제는 사라집니다. 계산기로 결정세액을 먼저 확인하고, 그 범위 안에서 넣으세요.
• 곧 목돈이 필요한 사람: 몇 년 안에 쓸 돈이라면 해지 세금 때문에 손해를 볼 수 있습니다. 10년 이상 묶어 둘 돈으로만 넣는 것이 좋습니다.
• ISA 만기 자금: ISA 만기 자금을 연금계좌로 옮기면 옮긴 금액의 10%(최대 300만 원)를 추가로 공제받습니다.

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